Звіт про виконання бюджету за 9 місяців 2019 року

ЗВІТ

про виконання бюджету Новогребельської сільської ОТГ

за 9 місяців 2019 року

1.ДОХОДИ

Станом на 01 жовтня 2019 року уточнений план дохідної частини загального фонду бюджету ОТГ (без врахування міжбюджетних трансфертів) становить  5 995 850 грн., отримано доходів 6 499 284 грн., що становить 108,4% до уточненого плану періоду (перевиконано на 503 434 грн.). В розрізі основних статей надходжень  доходів виконання складає:

• податок та збір на доходи фізичних осіб при уточненому плані на 9 місяців 2019 року 2 524 675 грн. виконано у сумі 2 439 219 грн., що складає 96,6 %, недовиконано на 84 456 грн., за рахунок зменшення виплат пайовикам, основні платники податку – ТОВ «Надія Агро», ТОВ «СХК Вінницька промислова група», ТОВ «Прилуцьке».
• податок на нерухоме майно при плані 74 040 грн. виконано 165 067 грн., що складає 222,9%, перевиконано на 91 027 грн., основними платниками є фізичні особи та ТОВ «Надія Агро»;
• земельний податок при плані 2 578 100 грн. виконано 2 763 818 грн., що складає 107,2%,  перевиконано на 185 718 грн., основними платниками є ТОВ «Агровінпром», ТОВ «СХК Вінницька промислова група», ТОВ «Калинівський Агрохім», ФОП Андріюк А.А. та фізичні особи;
• єдиний податок при уточненому плані 772 450 грн. виконано у сумі 1 087 908 грн., що складає 140,8 %, перевиконано на 315 458 грн., основними платниками податку є ТОВ «Прилуцьке», ТОВ «Моноліт», ТОВ «Надія Агро», ТОВ «СХК Вінницька промислова група», ТОВ «Агровінпром» та фізичні особи підприємці.
• плата за надання адміністративних послуг при плані 13 320 грн. виконано у сумі 13 979 грн., що складає 104,9%, перевиконано на 659 грн.

Міжбюджетні трансферти отримані у сумі 6 958 717 грн. при плані              6 958 717 грн., що становить 100% до уточненого плану періоду, у тому числі:

• базова дотація при уточненому плані на 9 місяців 2019 року 462 600 грн. отримана у повному обсязі,
• дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету при уточненому плані періоду 481 356 грн. отримана у повному обсязі,
• освітня субвенція з державного бюджету при уточненому плані періоду   4 335 700 грн. отримана у повному обсязі,
• медична субвенція з державного бюджету при уточненому плані періоду 857 600 грн. отримана у повному обсязі,
• субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшла у сумі 82 458 грн. отримана у повному обсязі,
• субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на формування інфраструктури об’єднаних територіальних громад надійшла у сумі  528000 грн.,
• субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій надійшла у сумі 50 000 грн.;
• інші субвенції з місцевого бюджету – 48 368 грн.;
• субвенція з місцевого бюджету на реалізацію заходів, спрямованих на підвищення якості освіти за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 112 635 грн.

Станом на 1 жовтня 2019 року до доходів спеціального фонду бюджету ОТГ надійшло 11 085 грн. при плані 3 200 грн., перевиконано плановий показник бюджету на 7 885 грн. (346,4%). Основними доходами спеціального фонду є надходження екологічного податку в сумі 4910 грн., основним платником якого є ТОВ «Надія Агро» та надходження до цільового фонду від заготівлі молока в сумі 4245 грн. від ТОВ «ХЗ СЗМ «Молочний Візит».

   Міжбюджетні трансферти отримані по спеціальному фонду в сумі 108 272грн. з обласного бюджету на співфінансування проєктів 16-го обласного конкурсу.

По власним надходженням фактичний показник склав 168 694 грн., в т.ч. батьківська плата за харчування дітей в закладах дошкільної освіти – 50545 грн. та благодійна допомога закладам освіти від підприємців та батьків – 118149 грн.

Станом на 01.10.2019 розподілено 1 478 949 грн. вільного залишку коштів загального фонду бюджету ОТГ та 23 448 грн. вільного залишку коштів спеціального фонду, який склався на 01.01.2019 року, з них на захищені статті видатків (оплата інших енергоносіїв) – 52 524 грн. (3,6%), на інші поточні видатки  спрямовано 440 045 грн. (%), на капітальні видатки – 1 009 828 грн. (27,7%).

Вільний залишок коштів станом на 01.10.2019 року складає 489 479 грн. ( в т.ч. оборотний залишок 100 000 грн.), з них загальний фонд 488 999 грн. (в т.ч. залишок коштів освітньої субвенції 150 044,74 грн.) та спеціальний фонд 480грн.

2.ВИДАТКИ

Видатки загального фонду бюджету ОТГ, по всім бюджетним установам, при плані на 9 місяців 2019 року 13 948 637 грн. виконано на 11 738 858 грн.  виконання становить 84,2% , у т.ч.:

• на заробітну плату з нарахуваннями використано – 8 526 445 грн.;
• придбання матеріалів,обладнання та інвентар – 519 717 грн.;
• медикаменти – 4 978 грн.;
• на продукти харчування направлено – 421 907 грн. ;
• на оплату послуг (крім комунальних) – 303 499 грн.;
• на оплату видатків на відрядження – 48 351 грн.;
• на оплату комунальних послуг  направлено – 316 381 грн.;
• окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку – 13 821 грн.;
• інші поточні видатки –  5 549 грн.;
• інші виплати населенню – 52 230 грн.;
• поточні трансферти органам державного управління – 1 525 980 грн.

Видатки по спеціальному фонду, що здійснюються за рахунок власних надходжень бюджетних установ, становлять 25 529, 54 грн. Кошти спрямовані на придбання канцтоварів та миючих засобів для сільської ради в сумі 10870,25грн. та на придбання продуктів харчування для ЗДО «Сонечко» в сумі 14 659,29 грн.

Видатки по спеціальному фонду, що здійснюються за рахунок інших джерел власних надходжень бюджетних установ (благодійні надходження), становлять 118 149 грн., з них:

• обладнання та інвентар, предмети довгострокового користування – 19 795грн.,
• продукти харчування – 35 854 грн.,
• паливні матеріали (дрова) – 62 500 г 

Видатки по спеціальному фонду за рахунок інших коштів спеціального фонду становлять 939 448 грн. Кошти спрямовані на:

• на придбання обладнання і предметів довгострокового користування    446 254 грн. (комп’ютерна техніка 99 038 грн., подрібнювач гілок  140 400 грн., 196 816 грн. комп’ютерна техніка та меблі, на поповнення бібліотечних фондів сільської бібліотеки – 10 000грн.);
• на закінчення капітального ремонту класної кімнати ЗОШ – 68 217грн., виготовлення ПКД на капітальний ремонт будинку культури, експертизу ПКД, виготовлення ПКД на капітальний ремонт мережі вуличного освітлення, авторський та технічний нагляд, на виготовлення ПКД на капремонт тротуару по вул.Шкільна с.Нова Гребля – 25 743 грн., на капітальний ремонт фасаду будинку культури 119 890 грн., на капремонт вуличного освітлення по вул.Миру с.Чернятин – 203 532 грн.
• виготовлення ПКД на реконструкцію амбулаторії – 75812 грн.

Загальна сума видатків по загальному та спеціальному фондах бюджету Новогребельської ОТГ (без власних надходжень) за 9 місяців 2019 року складає 12 678 306 грн.

КПКВКМБ 0100 «Державне управління»

Видатки по загальному та спеціальному фондах, з урахуванням видатків по власним надходженням,  на утримання апарату управління становлять 2 733 381 грн., та без урахування власних видатків – 2 722 511 грн., що складає 21,5% від загальних видатків бюджету ОТГ за 9 місяців 2019 року, в т.ч.:

• на оплату праці з нарахуваннями - 2 504 622 грн.
• на придбання матеріалів, обладнання та інвентар (канцелярські товари, бланки та журнали, папір, миючі засоби, господарські товари, лако-фарбові матеріали, комп’ютерна та оргтехніка, мережеве обладнання, меблі, електротовари) -  146 728 грн.;
• на оплату послуг (крім комунальних) (послуги зв’язку, заправку картриджів та ремонт комп’ютерної техніки і оргтехніки, за обслуговування програмного забезпечення, тех.обслуговування газопроводів та газ.обладнання, системи вентиляції, за публікацію оголошень) - 23 886 грн.;
• на оплату комунальних послуг (електроенергія, газ, вугілля) - 44 081 грн.;
• інші видатки (екологічний податок, навчання 2-х працівників сільської ради, навчання операторів котельні) – 14 064 грн.

Видатки загального фонду на утримання апарату управління складають 2 623 472 грн., що становить 22,3% від загальних видатків загального фонду бюджету ОТГ за 9 місяців 2019 року.

КПКВКМБ   1000 «Освіта»

Загальні видатки по всіх закладах освіти становлять 7 475 091 грн., по загальному фонду – 7 077 250 грн., що складає 60,3% від загальних видатків загального фонду бюджету ОТГ за 9 місяців 2019 року, в т.ч.:

• на заробітну плату з нарахуваннями – 5 836 072  грн.;
• придбання матеріалів, обладнання та інвентар (канцелярські товари, бланки та журнали, папір, миючі засоби, господарські товари та інвентар, столовий посуд, м’який інвентар, паливно-мастильні матеріали, лако-фарбові матеріали, засоби навчання, комп’ютерна та оргтехніка, мережеве обладнання, вікна металопластикові, пожежне обладнання та інвентар, шкільні меблі, спортивний інвентар, електротовари)  – 686746грн.;
• медикаменти –  4 978 грн.;
• на продукти харчування (харчування в школах безкоштовно для всіх учнів з 1 по 11 класи) – 472 420 грн.;
• на оплату послуг (крім комунальних) (послуги зв’язку, заправку картриджів, тех.обслуговування газопроводів та газ.обладнання, системи вентиляції, санітарно-гігієнічні дослідження та лабораторні дослідження овочів, перезарядку вогнегасників, послуги по перевезенню учнів, транспортні послуги під час здавання ЗНО, зберігання та комплектація підручників)  - 137 614 грн.
• видатки на відрядження  (оплата відряджень та проїзду педагогічного персоналу до місця роботи) - 47 366 грн.,
• на оплату комунальних послуг  (електроенергія, газ, вугілля) - 219282грн.,
• інші поточні видатки та виплати населенню – 2 396 грн.;
• на капітальний ремонт класної кімнати – 68 217 грн.

Видатки загального фонду бюджету ОТГ на утримання ЗДО «Сонечко» за 9 місяців поточного року складають 1 074 886 грн., в т.ч. на заробітну плату з нарахуваннями – 824 475 грн. (76,7%).

На утримання закладів загальносередньої освіти (ЗОШ І-ІІІ ст. с.Нова Гребля та НВК ЗОШ І-ІІ ст. – ДНЗ с.Чернятин) видатки загального фонду складають 6 002 364 грн., в т.ч. на заробітну плату з нарахуваннями – 5011597грн. (83,5%). Станом на 01 жовтня 2019 року субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету використана в сумі 43 399 грн. на придбання дидактичних матеріалів, шкільних меблів, залишок невикористаної субвенції складає 39 059 грн. на придбання комп’ютерної техніки.

КПКВКМБ    2000 «Охорона здоров’я»

Видатки у сфері охорони здоров’я за 9 місяців складають по загальному фонду 7 447 грн. (проведення поточної інвентаризації будівлі амбулаторії, тех.обслуговування газопроводів та газ.обладнання, системи вентиляції ФАПів с.Чернятин) та  по спеціальному фонду 75 812 грн. (виготовлення ПКД на реконструкцію амбулаторії с.Нова Гребля).

КПКВКМБ 3242 «Інші заходи у сфері  соціального захисту  і соціального забезпечення»

Видатку у сфері соціального захисту населення складають 50 420 грн., в т.ч. надано допомогу 19 мешканцям на лікування – 31 200 грн., на вирішення соціально-побутових питань 10 чол. на суму 11 220 грн. та 4-м учасникам Чорнобильської катастрофи в сумі 2 000 грн., на поховання 2-м чол. в сумі 2000 грн. та 2-м учасникам АТО в сумі 4 000 грн.

КПКВКМБ    4000 «Культура і мистецтво»

Видатки на забезпечення діяльності закладів культури Новогребельської ОТГ становлять 265 401 грн., в т.ч.:

• на оплату праці з нарахуваннями направлено 185 752 грн.
• на придбання матеріалів, подарунків до державних свят використано 32178грн.;
• на поповнення бібліотечних фондів – 10 000 грн.;
• на оплату послуг (технічне обстеження будівлі та виготовлення енергетичного паспорту будинку культури) - 14 000 грн.;
• на оплату видатків на відрядження – 985 грн.
• на оплату комунальних послуг направлено 22 486 грн.

На утримання 2-х сільських бібліотек використано 111 153 грн., на утримання будинку культури видатки складають 123 304 грн., на проведення заходів з святкування державних свят (придбання цінних подарунків та сувенірів) - 30 944 грн.

КПКВКМБ  5000 «Фізична культура і спорт»

Видатки на фізичну культуру і спорт становлять 8980 грн., кошти направлено на придбання футбольної форми для молодшої футбольної команди та спортивного інвентарю.

КПКВКМБ  6000 «ЖИТЛОВО-КОМУНАЛЬНЕ ГОСПОДАРСТВО»

Видатки по благоустрою  становлять 126 494 грн., в т.ч. :

• на придбання лако-фарбових матеріалів, електротоварів, обладнання та інвентар -  34 104 грн.,
• на оплату електроенергії по вуличному освітленню – 30 532 грн.,
• на оплату послуг (крім комунальних) (приєднання до електромережі, послуги з благоустрою, підгортання сміттєзвалища, перевірка систем відведення продуктів згоряння і вентиляції приміщення)  - 61 858 грн.

 КПКВКМБ 7100 «Сільське, лісове, рибне господарство та мисливство»

За 9 місяців 2019 року видатки по загальному фонду склали 45 979 грн. на виготовлення документації з нормативно-грошової оцінки земель с.Чернятин.

КПКВКМБ 7300 «Будівництво та  регіональний розвиток»

На виконання інвестиційних проєктів за 9 місяців поточного року було використано кошти загального фонду, а саме субвенцію з  державного бюджету місцевим бюджетам на формування інфраструктури об’єднаних територіальних громад в сумі 344 866 грн., з них 119 890 грн. на капітальний ремонт фасаду будинку культури с.Нова Гребля, на виготовлення ПКД та експертизу ПКД – 9 524 грн., та 203 532 грн. на капітальний ремонт мережі вуличного освітлення по вул.Миру с.Чернятин, 11 920 грн. на виготовлення ПКД на капітальний ремонт мережі вуличного освітлення в с.Чернятин, технічний та авторський нагляд.

КПКВКМБ 7400 «Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство»

Видатки на утримання  та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок місцевого бюджету  виконані на 2,5 відсотки та становлять по загальному фонду – 12 715 грн. (виготовлення кошторисної документації на поточний ремонт доріг в с.Чернятин та с.Нова Гребля, по спеціальному фонду – 4 299 грн.(виготовлення проектно-кошторисної документації на капітальний ремонт  тротуару по вул.Шкільна с.Нова Гребля).

КПКВКМБ 7600 «Інші програми та заходи, пов’язані з економічною діяльністю»

Відповідно до затвердженої «Програми підтримки членського представництва сільської ради у Вінницькій обласній Асоціації  органів місцевого самоврядування» здійснено видатки на сплату членських внесків в сумі 4 720 грн.

КПКВКМБ 9000 «Міжбюджетні трансферти»

Видатки на вторинну медичну допомогу населенню, що надається Калинівською центральною районною лікарнею – 857 600 грн.

За 9 місяців 2019 року районному бюджету надано інших субвенцій на суму 668 380 грн., в т.ч.:

• Комунальній установі «Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Калинівського району, Вінницької області» на утримання 2,75 ставки соціальних робітників в сумі 159 220 грн.;
• на утримання ставки керівника гуртків Калинівського районного будинку дитячої творчості  в сумі 81 817 грн.;
• відділу освіти Калинівської райдержадміністрації на утримання ставки методиста методичного кабінету в сумі  126 680 грн.;
• Управлінню праці та соціального захисту населення на надання пільг окремим категоріям громадян за послуги зв’язку в сумі 914 грн.;
• Управлінню праці та соціального захисту населення на відшкодування компенсаційних виплат за пільговий проїзд автомобільним транспортом жителям пільгової категорії 74 970 грн.;
• Комунальному підприємству «Калинівський районний медичний центр первинної  медико-санітарної допомоги Калинівської районної ради» для АЗПСМ Новогребельської сільської об’єднаної територіальної громади на оплату комунальних послуг, виписку пільгових рецептів та придбання туберкуліну в сумі 52 000 грн.;
• Калинівській ЦРЛ на відшкодування вартості препарату інсулін для хворих на цукровий діабет в сумі 2 000 грн.;
• Комунальному підприємству «Калинівський районний медичний центр первинної  медико-санітарної допомоги Калинівської районної ради» на покращення медичного обслуговування жителів Новогребельської ОТГ фельшерсько-акушерськими пунктами в с.Чернятин в сумі 164 060 грн.;
• на утримання КУ «Трудовий архів» в сумі 6 719 грн.

Дебіторська заборгованість на 01.10.2019 року складає по загальному фонду 4 213 грн. за передплату періодичних видань, по спеціальному фонду – 119 890 грн. за попередню оплату (30%) капітального ремонту фасаду будівлі будинку культури та по батьківській платі за харчування дітей в закладах дошкільної освіти – 8 326 грн. Дебіторська заборгованість Фонду соціального страхування по лікарняним та лікарняному по вагітності і пологам складає – 28 080 грн.

Кредиторська заборгованість за спожиті енергоносії, отримані послуги та матеріали станом на 01.10.2019 року відсутня.

Всі видатки проводилися в межах коштів, що надійшли до бюджету ОТГ та залишків, які утворилися станом на 01.01.2019 року.

Начальник відділу фінансів,

бухгалтерського обліку та звітності                                                    О.В.Кліщенко

-головний бухгалтер